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2019年AFP案例九国画爱好之家的退休生活的生涯规划案例制作答案

2019-04-08 16:39 来源: 作者:
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莫先生,55岁,苏州市某骨科医院高级专家,过去1年税后工资30万元,兼任某医疗公司顾问,年税后劳务报酬20万元。妻子颜女士,50岁,苏州市某大型国企人力资源主管,年税后工资20万元,长期为某杂志社供稿,每年固定领取税后稿酬2万元。

 家庭成员背景资料

莫先生,55岁,苏州市某骨科医院高级专家,过去1年税后工资30万元,兼任某医疗公司顾问,年税后劳务报酬20万元。妻子颜女士,50岁,苏州市某大型国企人力资源主管,年税后工资20万元,长期为某杂志社供稿,每年固定领取税后稿酬2万元。儿子小莫28岁,已婚,在北京居住发展。过去一年莫先生夫妻的生活费支出分别为12万元和15万元。夫妻二人现有活期存款8万元,混合型基金价值20万元,理财产品50万元,股票20万元,过去一年家庭投资收益为4万元。莫先生名下有两套房屋:一套是自住房,价值300万元,无贷款;另一套是投资性公寓,价值150万元,商业贷款余额30万元,还有5年还清,年租金收入5万元。颜女士两年前继承了其父母留下的高档公寓,现值200万元;名下自用车价值50万元,无货款。莫先生夫妇热爱国画,家中收藏有多幅画作,价值100万元。莫先生和颜女士均有社保,张先生已缴费15年,目前养老金账户18万元,医疗保险个人账户余额3万元,住房公积金账户余额20万元;颜女士已缴费12年,目前养老金账户10万元,医疗保险余额0元,住房公积金账户余额12万元;莫先生夫妻的缴费基数均为当地社平工资的3倍。颜女士为自己和先生各投保了一份保额50万元的终身寿险,每份寿险的现金价值为30万元,去年保费均已缴清,受益人为儿子小莫。

 

理财目标(均为现值)

退休计划

夫妇二人计划于5年后一起退休,预计退休后每年生活支出现值各10万元。

 

协助儿子购房计划

两年后出售高档公寓作为首付款,协助儿子在北京购置房产,贷款由儿子自行偿还。(出售价格按当前现值计算)

 

开办个人画展

莫先生希望一年后举办大型个人画展,预计花费30万元。

 

开画室

莫先生夫妇希望退休后开办一间画室,一方面可以展出多年收藏的国画,另一方面可以和其他书画爱好者一起交流切磋,也可以教小朋友学习国画。画室第一年预计可有12万元的收入。方案一,一次性付款买入价值145万元80平方米商铺开办画室,前5年平均每年需投入的成本为5万元,20年后莫先生打算将画室的所有权和经营权无偿捐献给当地国画画社;方案二,租入150平方米较大店面开办画室,前5年平均每年需投入的成本为30万元,20年后莫先生会将画室的经营权以40万元的价格转让给另一家国画培训机构。


 

旅游规划

退休后每年全家旅游一次,持续10年,每年旅游资金现值10万元。

 

假设条件

假设1

夫妻收入、社平工资和养老金增长率均为5%。两个画室方案静收入增长率均为10%。

假设2

商业贷款利率4.9%,房价增长率与房租增长率均为5%。

假设3

莫先生的风险承受能力为中等,风险容忍态度为中,属于稳健性投资者。

假设4

其他增长率比照软件的数据。

 

问题

方案分析

针对莫先生夫妇开办画室的两个方案做定性定量分析。

财务诊断

目标可行性分析

依前项方案决策,上述理财目标可否实现,提出结论或调整建议。

产品推荐

请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。

报告书

编制包含上述内容的理财规划报告书。

 

以其中一个方案为例给大家给大家讲解制作流程:

 

 

首先制作目录:

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第二步制作声明:

 

 

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第三步制作声明宏观经济与基本假设

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第四步制作基本状况介绍

 

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第五步制作家庭财务报表与财务诊断

 

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第六步制作家庭理财目标与风险属性测试

 

 

 

 

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第七步进行理财目标可行性分析及方案调整即可。

 

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