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2019年AFP案例九 国画爱好之家的退休生活的生涯规划案例制作答案

2019-05-02 16:14 来源: 作者:
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2019年AFP案例九 国画爱好之家的退休生活的生涯规划 一、家庭成员及背景资料
莫先生,55 岁,苏州市某骨科医院高级专家,过去 1 年税后工资 30 万元,兼任某医疗公司顾问,年税后劳务

2019年AFP案例九 国画爱好之家的退休生活的生涯规划

 

一、家庭成员及背景资料


莫先生,55 岁,苏州市某骨科医院高级专家,过去 1 年税后工资 30 万元,兼任某医疗公司顾问,年税后劳务报酬 20 万元。妻子颜女士,50 岁,苏州市某大型国企人力资源主管,年税后工资 20 万元,长期为某杂志社供稿,每年固定领取税后稿酬 2 万元。儿子小莫 28 岁,已婚,在北京居住发展。过去一年莫先生夫妻的生活费支出分别为 12 万元和 15 万元。夫妻二人现有活期存款 8 万元,混合型基金价值 20 万元,理财产品 50 万元,股票 20 万元,过去一年家庭投资收益为 4 万元。莫先生名下有两套房屋:一套是自住房,价值 300 万元,无贷款;另一套是投资性公寓,价值 150 万元,商业贷款余额 30 万元,还有 5 年还清,年租金收入 5 万元。颜女士两年前继承了其父母留下的高档公寓,现值 200 万元;名下自用车价值 50 万元,无贷款。莫先生夫妇热爱国画,家中收藏有多幅画作,价值 100 万元。莫先生和颜女士均有社保,张先生已缴费 15 年,目前养老金账户 18 万元,医疗保险个人账户余额

3 万元,住房公积金账户余额 20 万元;颜女士已缴费 12 年,目前养老金账户 10 万元,医疗保险余额 0 元,住房公积金账户余额 12 万元;莫先生夫妻的缴费基数均为当地社平工资的 3 倍。颜女士为自己和先生各投保了一份保额 50 万元的终身寿险,每份寿险的现金价值为 30 万元,去年保费均已缴清,受益人为儿子小莫。


二、理财目标


1.退休规划:夫妇二人计划于 5 年后一起退休,预计退休后每年生活支出现值各 10 万元。

2.协助儿子购房计划:两年后出售高档公寓作为首付款,协助儿子在北京购置房产,贷款由儿子自行偿还。(出售价格按当前现值计算)

3.开办个人画展:莫先生希望一年后举办大型个人画展,预计花费 30 万元。

4.开画室:莫先生夫妇希望退休后开办一间画室,一方面可以展出多年收藏的国画,另一方面可以和其他书画爱好者一起交流切磋,也可以教小朋友学习国画。画室第一年预计可有 12 万元的收入。方案一,一次性付款买入价值 145 万元 80 平方米商铺开办画室,前 5 年平均每年需投入的成本为 5 万元,20 年后莫先生打算将画室的所有权和经营权无偿捐献给当地国画画社;方案二,租入 150 平方米较大店面开办画室,前 5 年平均每年需投入的成本为 30 万元,20 年后莫先生会将画室的经营权以 40 万元的价格转让给另一家国画培训机构。

5.旅游规划:退休后每年全家旅游一次,持续 10 年,每年旅游资金现值 10 万元。


三、基本假设


1.夫妻收入、社平工资和养老金增长率均为 5%。两个画室方案净收入增长率均为 10%。

2.商业贷款利率 4.9%,房价增长率与房租增长率均为 5%。

3.莫先生的风险承受能力为中等,风险容忍态度为中,属于稳健性投资者。

4.其他增长率比照软件的数据。


四、问题


1.方案分析:针对莫先生夫妇开办画室的两个方案做定性定量分析。

2.财务诊断:编制莫先生家庭资产负债表和收支储蓄表并做财务诊断。

3.目标可行性分析:依前项方案决策,上述理财目标可否实现,提出结论或调整建议。

4.产品推荐:请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。

编制包含上述内容的理财规划报告书


以其中一个方案为例给大家给大家讲解制作流程:

首先制作目录:

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第二步制作声明:

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第三步制作声明宏观经济与基本假设

9.3.jpg

第四步制作基本状况介绍

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第五步制作家庭财务报表与财务诊断

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第六步制作家庭理财目标与风险属性测试

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第七步进行理财目标可行性分析及方案调整即可。

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