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2016老夫少妻的财产移转规划4.16

2016-04-16 13:26 来源: 作者:
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2016老夫少妻的财产移转规划4.16

 .背景资料

 

陈先生,50岁,某国有公司经理。陈太太,34岁,政府机关工作人员,新婚1年多,陈 太太已怀孕,半年后子女将出生。陈先生与前妻育有一子一女,儿子目前已20岁,在国外留 学,学费由前妻负担。女儿目前念初三,打算在国内读完大学,学费由陈先生负担。陈先生父 母健在,不同住也不用陈先生负担。


家庭月薪资收人12 500元,房租收人6300元,家庭月支出8000元。年度性收人有年终 奖金10万元,年保费支出10_元。

2. 家庭资产负债资料

资产:存款10万元,股票30万元,投资房产36万元,自住房产40万元,汽车家电20

万元。

负债:房贷30万元。住房有四处:第一处,商品房,100余平方米,40万元,贷嶔30万 元分10年付,月供3000元,自住;第二处,商品房60平方米,32万元,贷款已全部还清, 出租,月租金2500元;第三处,房改房,70平方米,花4万元已买下,出租,月租金2500 元;第四处,公房,属于承租,月租金90元,出租,月租金1 300元。

14-23和表14-24分别为陈先生家庭的资产负债表和月收支储蓄表。

14-23陈先生家庭资产负债表 单位:元

资产 负债

存款 100 000 房屋贷款 300 000

股票 300 000

投资房产 360 000 汽车家电 200 000 自住房产 400 000

资产合计 1 360 000

净值 1060 000

 

14-24陈先生家庭月收支收支储蓄表

 

单位:元

项目

家庭合计

 

月工作收入

12 500

 

房租收人

6 300

 

生活支出

8000

 

房贷本息支出

3000

 

房租支出

90

 

月收支余额

7 710

 

年度性奖金收人

100 000

 

年保费支出

10 000

 

年收支余额

182 520

 

 

4*理财目标

 

(1)陈先生年龄较其太太偏大,且又是家庭经济和精神支柱,因此需要考虑其保障问题。 目前先生单位参加了社会医疗统筹和养老保险,其个人购买了综合意外伤害险50万元,年保


费支出500元,想调整保险组合让保障更完整。

(2) 近期内陈先生准备更换汽车,至少需要30万元,多则50万元。

(3) 陈先生最近身体状况欠佳,打算订立遗嘱,以防万一。

5. 其他假设条件

(1) 家庭薪资收人成长率、学费成长率和通货膨胀率一致,均为3%。

(2) 陈先生夫妻的风险承受能力与态度均属于稳健型。

(3) 陈先生与前妻离婚时儿子归后来移民美国的前妻抚养。女儿归陈先生抚养。

6. 问题

请帮陈先生拟订3个结合现有资产状况、保险受益人与遗嘱订立继承人的遗属保障计划方

案,按照现在的陈太太、大儿子、大女儿、未出生子女及父母未来一生的需求来做规划,并注

3个方案的考虑要点。

可比较如下3个方案:

不立遗嘱,不加买保险:若陈先生不久后身故,将失去工作月收入与年度性奖金收 入,年透支金额 67 480 (=6 300x12-8 000x12-3 000x12-90x12-10000)元。遗产净值 106万元,配偶、子女、父母同一顺位,106万元/6=17.7万元。长子与父母比较不需 要照顾,配偶与长女及未出世的小孩较需要照顾,而且一个人17.7万元也不足以保障 未来生活所需。

• 立遗嘱,不加买保险:遗产分给配偶与其抚养的子女共3人,106万元/3=35.3万元, 更精确时可以计算每人生活费与学费现值做分配。另外,可成立遗产信托,依照用途 将配偶与抚养子女当做信托受益人。

• 立谭嘱,加买保险:按照遗属需求法计算所需要的保额,年透支额6.8万元)d0 (受 益人配偶)+女儿大学学费8万元(受益人女儿+将生子抚养费用44万元=22x2) (受益人将生子)+房贷负债30万元(受益人配偶=150万元。

房产分配方面,公房无产权不计入遗产,目前住房归配偶,两投资用房产分别归女儿与将生

子。

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[ 责任编辑:小魏 ]
    关键字: 财产移转

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