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2016 中年夫妻的创业规划4.16

2016-04-16 13:32 来源: 作者:
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2016 中年夫妻的创业规划4.16


1.背景资料

刘先生46岁,证券公司专业经理人,已婚育有两位女儿,分别是1612岁。太太42 岁,为家庭主妇,在家相夫教子。父亲今年68岁。

2.家庭收支资料

目前月税后薪资收人12 500元,租金收人2 500元,每月固定支出10 000元,其中孝 亲费1 000元,保费1 000元,月生活费4 500元,学费和补习费3 500元。

 

 

 


1. 家庭资产负债资料

目前有房子两栋,无贷款,市值共200万元,一间值140万元自住,一间值60万元出租。 金融资产有:股票50万元,股票基金20万元;5年定期存款50万元,利息2/75%,到期领回 本息;10年期国债10万元,利率5%5年后到期领回,利息每半年领一次;10年期储蓄险, 保额目前现金价值40万元,60岁一次领回50万元;保障型寿险,保额有60岁满期的定期寿 险20万元,未投保商业医疗险。表14-17和表14-18分别为刘先生夫妻的家庭资产负债表和 家庭年收支储蓄表。

14-17刘先生夫妻家庭资产负债表 单位:元

资产

 

负债

 

定期存款

500 000

房屋贷款 0

 

国债

100 000

其他负债 0

 

股票与股票基金

700 000

 

 

寿险现金价值

400 000

 

 

投资用房产

600 000

 

 

自住房产

1 400 000

 

 

资产合计

3 700 000

净值 3 700000

 

14-18刘先生夫奏家庭年收支收支储蓄表

 

单位:元

项目

 

家庭合计

 

税后薪资

 

150 000

 

租金收入

 

30 000

 

利息收人

 

18 750

 

收人合计

 

198 750

 

孝亲费

 

12 000

 

保费

 

12 000

 

生活费

 

54 000

 

学费和补习费

 

42 000

 

支出合计

 

120 000

 

储蓄额

 

78 750

 

 

4.理财目标

(1) 由于近年来证券成交量低迷,刘先生身为公司高层管理人员,且公司为家族企业, 经营不易。考虑若要继续原工作则发展有限,转业年纪又大,如果有可能,希望1年内能自行 创业当老板。

(2) 在兼顾家庭财务的需求下,让子女完成大学教育,赡养父亲至85岁,并以经营的事 业当做退休准备,在65岁时退休。退休后维持与目前相同的生活水准。

5. 假设条件

(1) 大学学费120 000元。其中学费成长率和通货膨胀率一致,均为3%。

(2) 如果现在下岗有津贴20万元。

6. 问题

老刘夫妻现在有100万元、200万元与300万元资本需求的3个创业机会,请分别评估资 金筹措方案,并计算未来创业后需要达到多少的资本回报率才能实现上述理财目标。若65岁 时聘雇专业经理人经营公司,或将公司转让,对退休后的收人有何影响?目前的保险组合需 做何调整?如何分配薪资与分红收入来达到最佳节税效果?

分析重点:列出3个方案,来达到理财目标,并叙述理由。例如以下3个方案:

• 100万元:下岗津贴20万元+存款解约40万元+寿险现金价值40万元。

• 200万元:津贴20万元+投资房产60万元+存款40万元+寿险40万元+股票40万元。

• 300万元:津贴20万元+投资房产60万元+存款40万元+寿险40万元+股票60万元+ 房贷80万元。

理财目标总现值=子女教育金现值+赡养父亲现值+夫妻退休需求现值;

依照创业资金来源与剩余资源,估算创业后所需报酬率与原资产报酬率,使“创业投资收 人现值+剩余投资性资产现值 > 理财总目标现值”;

公司转让价值依假设收人做投资评价,薪资与分红依最低总税额规划;

依据不同的创业方案规划所需保险,如寿险解约可能使保额减少,需另做险种安排。如用 到房贷需增加保额,并规划因此增加的保费预算来源;

可针对刘先生的工作经历建议不同资本规模下创业的方式与经营重点。

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[ 责任编辑:小魏 ]
    关键字: 创业规划

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